Семинары
НДС: от документов до декларации.

Дата семинара:
13.06.2019

Время:
с 9.00-16.00 (регистрация с 8.30)

Адрес:
г. Киев, площадь Победы, 1, гостиница "Лыбидь"

НДС: от документов до декларации.

Очередное изменение Порядка блокировки налоговых накладных!

Лектор:

Самарченко Елена Романовна лучший независимый консультант по вопросам  налогообложения и бухгалтерского учета, автор многочисленных публикаций в бухгалтерской прессе. Более 15 лет опыта в проведении семинаров

  1. Анализ формы налоговой накладной и порядка ее составления:
  • реквизит налоговой накладной «Налоговый номер налогоплательщика». В каких случаях и каким образом необходимо его заполнять. Особенности заполнения данного реквизита при работе с филиалами (структурными подразделениями)
  • признаки сводной налоговой накладной: заполнение реквизита в зависимости от причины составления сводной накладной; составление итоговой налоговой накладной предприятиями розничной торговли: перспективные изменения и как к ним подготовиться
  • указание суммы НДС по каждой позиции проданных товаров и услуг. Помогут ли новые правила решить вопрос с округлениями
  • округление показателей в налоговой накладной. Какие показатели необходимо контролировать и как «подправить» документы, чтобы покупатель не потерял налоговый кредит.
  1. Расчет корректировки и правила его составления:
  • дата составления расчета корректировки на исправление ошибок в заглавной части налоговой накладной
  • порядок исправления налоговой накладной и подача уточненных деклараций в случае ошибок в индивидуальном налоговом номере; группировка корректировок и кодировка причин корректировок
  • правила «обнуления» ошибочных налоговых накладных. При каких условиях и в каком порядке можно откорректировать НДС? Анализ некоторых «вечных» проблем с корректировками (возврат оплаченного товара, «привязка» цены к валютному эквиваленту и проч.)
  1. Новое видение налоговиками исправления ошибок (существенных и не очень) в «компенсационных» налоговых накладных. К чему приведет применение нового порядка и можно ли его игнорировать
  2. Особенности составления налоговых накладных:
  • отражение налогового кредита без налоговой накладной (счета на электроэнергию, воду и проч.)
  • отражение кредита по налоговым накладным с несущественными недостатками (цена с тремя и более знаками за запятой, некорректное название и т.д.)
  • «объединение» и «дробление» поставок для составления налоговых накладных: мнение налоговых органов и практические ситуации, когда дробление можно и нужно применять
  • операции с подарочными сертификатами: как формировать номенклатуру в налоговой накладной
  • составление налоговой накладной при округлении сумм в чеке РРО
  1. Расчеты корректировок к налоговым накладным:
  • дата и порядок регистрации покупателем минусового расчета корректировки; «премудрости» корректировки НДС при замене номенклатуры, изменении количества/цены; взгляд налоговиков на корректировки НДС по истечении трех лет, а также при работе с неплательщиками НДС
  1. Очередное изменение Порядка блокировки налоговых накладных. Какие документы и при каких условиях не будут блокировать при их регистрации в Едином реестре налоговых накладных
  2. Возвраты товаров (услуг) и денежных средств. Варианты оформления документов при замене номенклатуры в НН. Их влияние на остаток регистрационного лимита
  3. Штрафные санкции за несвоевременную регистрацию документов:
  • правила применения штрафа. В каких случаях его не будет?
  • сроки регистрации покупателем «минусового» расчета корректировки и связанные с этим проблемные ситуации. К кому, когда и за что могут применить штраф
  1. Анализ отдельных операций:
  • начисление налоговых обязательств в случае, когда дата отгрузки товара не совпадает ни с датой получения товара покупателем ни с датой перехода права собственности на товар
  • гарантийные платежи как безНДС-ная альтернатива предоплаты
  • обычные цены при передаче имущества в аренду; учет НДС при списании задолженности (в том числе перед нерезидентом); возврат импортированного товара: нужна ли корректировка налогового кредита
  • как отражать НДС при использовании работником мобильной связи в личных целях
  • простой оборудования, учет НДС по расходам, связанным с поддержанием оборудования в рабочем состоянии; бесплатная передача товаров (в том числе подарки работникам). Какие документы необходимо составить для неначисления налоговых обязательств
  • офисные расходы (вода и проч.) для НДС-учета. Как, по мнению налоговиков, можно избежать «нехозяйственности» таких затрат; возмещение ущерба при порче (утере) товаров по вине перевозчика. Когда и в каком порядке начисляется НДС. Как формулировка сумм возмещения может повлиять на НДС-учет; бесплатное получение услуг от нерезидента: возникают ли налоговые обязательства
  • паевой взнос на развитие инфраструктуры населенного пункта: что в учете НДС?
  • перевод долга, уступка права требования: «двойные» обязательства у одной стороны и отсутствие налогового кредита у другой стороны сделки; ремонт автомобиля за счет страховой компании. Как ремонт отражается в учете собственника автомобиля
  • уценка запасов. Позиция налоговиков относительно НДС с суммы уценки
  • определение базы налогообложения при списании испорченной готовой продукции
  • ликвидация основных средств (в том числе по самостоятельному решению налогоплательщика). Документы, необходимые для неначисления НДС: Минфин расставляет точки над «і»
  1. Анализ некоторых операций, осуществляемых во внешнеэкономической деятельности (в т.ч. «дешевый» импорт и экспорт, возврат ранее импортированного товара, бесплатное получение товара от нерезидента)
  2. Налоговый кредит при импорте товаров: можно ли отражать по предварительной ТД?
  3. Приобретение товаров и услуг для льготного и/или нехозяйственного использования:
  • «классификация» товаров и услуг и их разделение на хозяйственно-нехозяйственные;
  • отражение налогового кредита; правила начисления налоговых обязательств. Когда начислить обязательства, если продавец задерживает налоговый кредит; составление налоговой накладной и отражение сумм НДС в декларации.
  1. Возврат денежных средств с казначейского счета:
  • условия возврата; на какие составляющие формулы следует обратить внимание, чтобы вернуть излишне уплаченные денежные средства; особенности заполнения заявления на возврат денежных средств (Д4)
  1. Декларация по НДС, нюансы составления

Стоимость участия  — 1975  грн. Для постоянных клиентов скидки.

Участники обеспечиваются:

  • Консультациями квалифицированного специалиста
  • Раздаточным материалом и набором деловых аксессуаров
  • Кофе-брейками и обедом в ресторане; сертификатом о прослушивании; комфортным залом с Wi-Fi

 Вниманию слушателей семинара! В случае возникновения непредвиденных обстоятельств, при которых вы не можете прийти на семинар Просим вас предупредить нас заранее (не менее чем за 3 рабочих дня до начала семинара), чтобы перенести оплату на следующий семинар. Если вы не предупреждаете вовремя и не приходите на семинар — уплаченные вами средства направляются на организацию обучения на этом семинаре и наши услуги будут считаться предоставленными. Спасибо за понимание!

 Реквизиты для оплаты: ТОВ «ЦДР «АКЦЕНТ», р/с 26007486539 в АТ «Райффайзен Банк Аваль» в г. Киеве, МФО 380805,  Код ЕДРПОУ 37880683.  Назначение платежа: информационно-консультационные услуги согласно СФ  13-06   от «___»_____2019 г. (Без НДС)

По вопросам регистрации и дополнительной информации обращайтесь по тел.:

(044) 406-69-99; (095) 540-45-62; (097) 258-37-96