Семинары
Налоговые новости и отчетность за 9 месяцев

Дата семинара:
11.10.2018

Время:
9.00-16.00 /регистрация с 8.30/

Адрес:
г. Киев, площадь Плбеды 1, гостиница "Лыбидь"

Налоговые новости и отчетность за 9 месяцев

Самарченко Елена Романовна –  лучший независимый консультант по вопросам  налогообложения и бухгалтерского учета, автор многочисленных публикаций в бухгалтерской прессе. Более 15 лет опыта в проведении семинаров

В программе:

Налог на добавленную стоимость

Особенности составления налоговых накладных:

  • отражение налогового кредита без налоговой накладной (счета на электроэнергию, воду и проч.)
  • отражение кредита по налоговым накладным с несущественными недостатками (цена с тремя и более знаками за запятой, некорректное название и т.д.)
  • «объединение» и «дробление» поставок для составления налоговых накладных: мнение налоговых органов
  • операции с подарочными сертификатами: как формировать номенклатуру в налоговой накладной
  • составление налоговой накладной при округлении сумм в чеке РРО

Расчеты корректировок к налоговым накладным:

  • дата и порядок регистрации покупателем минусового расчета корректировки
  • возврат оплаченного товара: период и порядок корректировки НДС

Анализ отдельных операций:

  • начисление налоговых обязательств в случае, когда дата отгрузки товара не совпадает ни с датой получения товара покупателем ни с датой перехода права собственности на товар
  • гарантийные платежи как безНДС-ная альтернатива предоплаты
  • обычные цены при передаче имущества в аренду
  • учет НДС при списании задолженности перед нерезидентом
  • возврат импортированного товара: нужна ли корректировка налогового кредита
  • как отражать НДС при использовании работником мобильной связи в личных целях
  • простой оборудования, учет НДС по расходам, связанным с поддержанием оборудования в рабочем состоянии
  • бесплатная передача товаров (в том числе подарки работникам). Какие документы необходимо составить для неначисления налоговых обязательств
  • офисные расходы (вода и проч.) для НДС-учета. Как, по мнению налоговиков, можно избежать «нехозяйственности» таких затрат
  • возмещение ущерба при порче (утере) товаров по вине перевозчика. Когда и в каком порядке начисляется НДС
  • бесплатное получение услуг от нерезидента: возникают ли налоговые обязательства
  • паевой взнос на развитие инфраструктуры населенного пункта: что в учете НДС?
  • перевод долга, уступка права требования: «двойные» обязательства у одной стороны и отсутствие налогового кредита у другой стороны сделки
  • ремонт автомобиля за счет страховой компании. Как ремонт отражается в учете собственника автомобиля
  • уценка запасов. Позиция налоговиков относительно НДС с суммы уценки
  • определение базы налогообложения при списании испорченной готовой продукции
  • ликвидация основных средств (в том числе по самостоятельному решению налогоплательщика). Документы, необходимые для неначисления НДС: Минфин расставляет точки над «і»

Декларация по НДС, нюансы составления

  • заполнение приложени1 Д2 и Д3 к декларации. Порядок расчета отрицательного значения
  • исправление ошибок в декларации и в приложениях к ней

Налог на прибыль

Порядок учета отдельных операций в целях расчета налоговых корректировок:

  • списание недостач запасов и необоротных активов
  • бесплатное пользование объектами недвижимости: учет прибыли, а также налогообложение у собственника недвижимости
  • перечисление нерезиденту членских взносов. Приравнивается ли такая выплата к безвозвратной финпомощи
  • приобретение товаров/услуг у нерезидентов. Какие документы необходимы для избежания увеличения финрезультата
  • продажа основных средств. Когда не проводится налоговая корректировка?

Операции с необоротными активами:

  • улучшение объектов основных средств и увеличение срока полезного использования: как это влияет на налоговый учет
  • амортизация объектов основных средств в период их ремонта, модернизации, реконструкции
  • налоговый учет объектов инвестиционной недвижимости

Пассивные доходы нерезидентов

  • штрафы, членские взносы в пользу нерезидента и налог на репатриацию 

Обновление формы декларации (проект или нормативка?)

Предоставление финотчетности за 9 месяцев: в каком объеме подавать с учетом изменений, внесенных в нормативные документы

 Налоговый и бухгалтерский учет некоторых операций во внешнеэкономической деятельности

Импорт без ввоза, экспорт без вывоза (покупка и одновременная продажа товара за территорией Украины).

Налогообложение импорта и экспорта в случае, когда валюта цены товара (услуги) отличается от валюты платежа

 НДФЛ

Расходы на командировку (такси, VIP-залы и проч.)

Продажа физлицу застрахованного автомобиля

Налогообложение денежных средств, полученных физлицом по договору уступки права требования

Налогообложение услуг, предоставленных физическим лицом — нерезидентом

Выплата «зарплатных выплат» (оплата труда, больничные и т.д.) свыше 50 тыс. грн.: нет ограничений?

Стоимость участия  —  1670  грн., скидки для постоянных клиентов.

Участники обеспечиваются:

  • Консультациями квалифицированного специалиста
  • Раздаточным материалом и набором деловых аксессуаров
  • Кофе-брейками и обедом в ресторане
  • Сертификатом о прослушивании

Вниманию слушателей семинара! В случае возникновения непредвиденных обстоятельств, при которых вы не можете прийти на семинар Просим вас предупредить нас заранее (не менее чем за 3 рабочих дня до начала семинара), чтобы перенести оплату на следующий семинар. Если вы не предупреждаете вовремя и не приходите на семинар — уплаченные вами средства направляются на организацию обучения на этом семинаре и наши услуги будут считаться предоставленными. Спасибо за понимание!

 Реквизиты для оплаты: ФОП Беспалова Т.А.  р/с 26002373023 в АТ «Райффайзен Банк Аваль» в г. Киеве, МФО 380805,  Код ЕДРПОУ 2996113528  Назначение платежа: информационно-консультационные услуги согласно СФ №  11-10  от «__»_______2018 г. (Без НДС)

 По вопросам регистрации и дополнительной информации обращайтесь по тел.:

(044) 406-69-99; (095) 540-45-62; (097) 258-37-96